Acheter sa résidence via une société de portefeuille : stratégie séduisante… ou piège fiscal? (Rive-Sud de Montréal | Chambly, Carignan, St-Basile)
Pour plusieurs entrepreneurs et professionnels incorporés, l’idée d’acheter leur résidence principale (ou une maison sur la Rive-Sud de Montréal, par exemple à Chambly, Carignan ou Saint-Basile-le-Grand) via une société de portefeuille peut paraître brillante 💡. Après tout, si des liquidités “dorment” dans la compagnie, pourquoi ne pas s’en servir pour se loger, tout en déduisant certaines dépenses?
Sur papier, ça semble simple ✅.
En pratique, c’est souvent une stratégie qui peut coûter plus cher qu’elle ne rapporte 💸⚠️.
(Inspiration et angles de réflexion souvent discutés dans les médias, notamment dans une chronique du Devoir.)
1) Le piège principal : l’« avantage imposable » 😬
Quand une société possède un bien (ex. une maison) et qu’un actionnaire l’utilise personnellement, l’ARC/Revenu Québec peuvent considérer qu’il s’agit d’un avantage imposable. Autrement dit : vous “recevez” un bénéfice personnel, donc vous êtes imposé comme si vous aviez payé un loyer.
📌 Exemple simple :
Si la valeur locative est d’environ 3 000 $/mois et que vous occupez la maison 6 mois, vous pourriez devoir ajouter 18 000 $ à votre revenu imposable personnel.
✅ “Solution” souvent envisagée : payer un loyer à votre société pour éviter l’avantage.
⚠️ Problème : ce loyer devient un revenu pour la société, donc imposable au niveau corporatif.
Bref : d’un côté ou de l’autre… ça taxe.
2) Revenus locatifs, déductions… et taux d’impôt qui mordent 🦷
Certaines personnes se disent : “OK, mais si la propriété a un bachelor ou un logement loué, ma société pourra déduire toutes les dépenses!” C’est vrai… en partie.
Le hic : les revenus locatifs dans une société sont souvent considérés comme revenus passifs et peuvent être imposés à un taux très élevé (souvent autour de 50% selon la structure et la province) 📈.
📌 Exemple :
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Bachelor : 12 000 $/an de revenus
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En personnel : vous déduisez seulement la portion louée → imposition généralement plus “logique”
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En société : déductions plus larges, mais imposition corporative du revenu passif plus lourde → au final, il peut rester moins de net qu’on pense
3) La revente : la claque la plus fréquente 🧾💥
Quand vous détenez votre résidence principale personnellement, vous pouvez profiter de l’exemption pour résidence principale sur le gain en capital (selon les règles applicables).
Si la maison appartient à une société, cette exemption ne s’applique généralement pas de la même façon ❌.
Résultat : au moment de vendre, la facture fiscale peut être importante.
✅ Oui, certaines mécaniques (ex. compte de dividende en capital/CDC pour une portion) peuvent réduire une partie de l’impôt selon les cas, mais la perte de l’exemption demeure souvent l’élément qui rend la stratégie non rentable pour un propriétaire occupant.
4) Alors… quand ça peut être intéressant? 🤔
Il existe des exceptions où une société peut être pertinente, par exemple :
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Propriété à usage principalement locatif (et non personnel) 🏢
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Besoins de protection d’actifs (risques particuliers, secteurs exposés) 🛡️
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Stratégies de planification successorale spécifiques 👨👩👧👦
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Situations fiscales complexes (revenus élevés, structure corporative déjà optimisée)
Mais pour la majorité des gens qui veulent simplement acheter et habiter leur maison, c’est rarement la meilleure route.
5) Le rôle des bons pros (et comment Miguel & Cynthia peuvent aider) 🤝🏡
Le vrai enjeu, ce n’est pas “bonne ou mauvaise idée”, c’est : bonne idée pour votre situation.
Avant d’acheter une maison sur la Rive-Sud de Montréal (Chambly, Carignan, St-Basile), validez votre stratégie avec les bons experts :
✅ Fiscaliste / comptable : impact réel personnel + corporatif
✅ Courtier hypothécaire : structure de financement, ratios, flexibilité, options de sortie
✅ Courtier immobilier (Miguel & Cynthia) : stratégie d’achat, type de propriété, potentiel, revente future, mise en marché 📸
📌 Notre objectif : vous aider à prendre une décision immobilière solide, cohérente avec vos objectifs, et éviter les mauvaises surprises.
Conclusion ✅
Acheter sa résidence principale via une société de portefeuille peut sembler une optimisation financière… mais c’est souvent un piège fiscal : avantage imposable, revenu passif fortement imposé, et surtout perte (ou réduction) d’avantages fiscaux à la revente.
Chaque dossier est unique. Avant de structurer un achat de maison de cette façon, faites valider la stratégie par un comptable/fiscaliste et un courtier hypothécaire.
📩 Et si vous magasinez une propriété à Chambly, Carignan ou Saint-Basile-le-Grand, Miguel & Cynthia (courtiers immobiliers sur la Rive-Sud de Montréal) sont là pour vous guider dans une approche claire, stratégique et sécuritaire 🏡✨.
